Gestión de Riesgo

La Administración Integral de Riesgos es una estrategia de Valores Bancolombia, basada en los principios definidos por el Comité de Basilea, la normatividad nacional y extranjera y la estrategia corporativa. La Administración Integral de Riesgos contempla su identificación, medición, monitoreo y mitigación, y está centrada en un proceso decreación de cultura cuyo objetivo es lograr que cada empleado administre el riesgo inherente a sus actividades del día a día.

Una condición previa a la evaluación de riesgos es el establecimiento de objetivos enlazados en distintos niveles. Para el Grupo Bancolombia los objetivos generales (lineamientos estratégicos) son Crecimiento, Rentabilidad y Eficiencia y como objetivos específicos se tienen: La efectividad y eficiencia de las operaciones, la confiabilidad en los reportes financieros y el cumplimiento de leyes y regulaciones.

La evaluación de riesgos es la identificación y el análisis de los riesgos relevantes para la consecución de los objetivos, constituyendo una base para determinar cómo se deben administrar los riesgos.

El control interno ha sido pensado esencialmente para limitar los riesgos que afectan las actividades de las organizaciones. A través de la investigación y análisis de los riesgos relevantes y el punto hasta el cual el control vigente los neutraliza se evalúa la vulnerabilidad del sistema. Para ello debe adquirirse un conocimiento práctico de la entidad y sus componentes de manera de identificar los puntos débiles, enfocando los riesgos tanto al nivel de la organización (interno y externo) como de la actividad.

Dado que las condiciones en que las entidades se desenvuelven suelen sufrir variaciones, se necesitan mecanismos para detectar y encarar el tratamiento de los riesgos asociados con el cambio.
 

La estructura con la que cuenta la firma para la aprobación, seguimiento y control de las normas, políticas y procedimientos es la siguiente:

• Junta Directiva: La Junta Directiva es el organismo que toma las decisiones generales en materia de riesgos, siempre atendiendo las restricciones que le impone la regulación, o si es del caso, aquellas que bajo esos parámetros se ajusten a su grado de aversión.
   
• Presidente: el Presidente de Valores Bancolombia apoya sus decisiones de Riesgo, a través de los Comités de interno y externo de Riesgos.
   
• Dirección (Comités):
  • Comité Interno de Riesgos
  • Comité Externo de Riesgos
    
    Valores Bancolombia en cumplimiento de la normatividad establece un Comité de Riesgos Externos, el cual se ajusta a todos los requerimientos establecidos; pero considerando las particularidades del negocio de bolsa y el grado de exposición a los diferentes riesgos, establece un Comité Interno, el cual tiene como función monitorear los Riesgos de Mercado, de Crédito y Operacional y determinar planes de mitigación de manera oportuna.
• Gerencia Nacional de Riesgos: Vigilar que la administración de riesgos sea integral y considere los riesgos en los que incurre la firma en sus distintas líneas de negocio y de operaciones.

• Gerencia de Riesgo de Crédito: Proponer las metodologías para identificar, medir, controlar y monitorear los riesgos de crédito a los que se encuentra expuesta o inherentes a la entidad, y aplicarlas luego de ser aprobadas por el Comité de Riesgos y Junta Directiva.

• Gerencia de Riesgo de Mercado y Liquidez: Proponer las metodologías para identificar, medir, controlar y monitorear los riesgos de mercado y liquidez a los que se encuentra expuesta o inherentes a la entidad, y aplicarlas luego de ser aprobadas por el Comité de Riesgos y Junta Directiva.

• Gerencia de Riesgo Operacional: El objetivo principal de la Gerencia de Riesgo Operacional es velar por la implementación de una cultura de riesgos en Valores Bancolombia; encaminada hacia el “Autocontrol”, valiéndose de las metodologías existentes para la identificación, medición, monitoreo y control del Riesgo Operacional, dando cumplimiento a la legislación y normatividad reglamentaria vigente.

• Auditoria: La Vicepresidencia de Auditoría Interna del Grupo Bancolombia, tiene como propósito contribuir al cumplimiento de los objetivos organizacionales mediante el desarrollo de métodos y procedimientos que buscan evaluar la efectividad de los procesos de riesgo gerencial, control interno y gobierno corporativo.
   

1. El Sistema de Administración de Riesgo Operacional “SARO” El riesgo operacional es la probabilidad de incurrir en pérdidas ocasionadas por fallas o debilidades en los procesos, en las personas, en los sistemas o en eventos externos. Incluye el Riesgo Legal y de Imagen. El SARO está compuesto por elementos mínimos (políticas, procedimientos, documentación, estructura organizacional, el registro de eventos de riesgo operativo, órganos de control, plataforma tecnológica, divulgación de información y capacitación) mediante los cuales se busca obtener una efectiva administración del riesgo operativo.
2. El Sistema de Administración del Riesgo de Crédito El riesgo de crédito se define como la posible pérdida en la que se puede incurrir con un tercero como consecuencia del incumplimiento de las obligaciones contractuales o un deterioro en la calidad crediticia del mismo.
   
   
   • Riesgo de contraparte:
     Se define como aquel que genera o puede generar la pérdida potencial por incumplimiento de la contraparte, debido a una situación de iliquidez o insolvencia, o falta de capacidad operativa. También se entiende por riesgo de contraparte aquel que genera o puede generar, la pérdida por incumplimiento de la contraparte debido a actuaciones impropias, ilegales o deshonestas. Esta modalidad de riesgo de contraparte también se conoce como riesgo moral.
   • Riesgo de Emisor:
     Aquel que genera o puede generar la pérdida por incumplimiento de las obligaciones dinerarias que adquiere la empresa o institución que emite el instrumento financiero.
   • Riesgo Cliente:
     Se define como el que genera o puede generar, la pérdida potencial por incumplimiento de un cliente.
3. El Sistema de Administración de Riesgo de Mercado “SARM” El riesgo de mercado es la probabilidad de incurrir en pérdidas asociadas a la disminución del valor de los portafolios de inversiones o a caídas del valor de los fondos o recursos administrados por el Valores Bancolombia, ocurridos como consecuencia de cambios en el precio de los instrumentos financieros en los cuales se mantienen posiciones dentro o fuera del balance. Este sistema permite identificar, medir, gestionar y controlar eficazmente este riesgo, a través de un conjunto de políticas, procedimientos, metodologías de medición y mecanismos de seguimiento y control interno especiales definidos.
4. El Sistema de Administración de Riesgo de Liquidez “SARL” Se entiende por riesgo de liquidez la contingencia de no poder cumplir de oportuna y eficiente los flujos de caja esperados e inesperados, vigentes y futuros, sin afectar el curso de las operaciones diarias o la condición financiera de la entidad. Esta contingencia (riesgo de liquidez de fondeo) se manifiesta en la insuficiencia de activos líquidos disponibles para ello y/o en la necesidad de asumir costos inusuales de fondeo. A su turno, la capacidad de las entidades para generar o deshacer posiciones financieras a precios de mercado, se ve limitada bien sea porque no existe la profundidad adecuada del mercado o porque se presentan cambios drásticos en las tasas y precios (riesgo de liquidez de mercado).
5. El Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo “SARLAFT” El riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo es la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una compañía por su propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades.
   
   Este Sistema abarca todas las actividades que se realizan en desarrollo del objeto social de cada una de las compañías que conforman el Grupo Bancolombia y comprende las etapas de identificación, medición o evaluación, control y monitoreo. En el Grupo Bancolombia, existe la Dirección de Cumplimiento que administra este proceso. Dichos sistemas están compuestos por políticas, procedimientos, documentación, estructura organizacional, registro de eventos, herramientas, divulgación de información y capacitación.
    

Ficth Ratings Colombia S.A. Sociedad Calificadora de Valores afirma la calificación de Valores Bancolombia como administrador de activos de inversión en “M1” (COL), Superior. Las siguientes son las principales razones para soportar la calificación:

1. Solidez y respaldo del Grupo Económico
2. Políticas y Procedimientos en línea con los objetivos de la alta dirección
3. Soporte de aplicativos para el seguimiento de los portafolios
4. Calidad de la Gerencia y la Administración
5. Administración de riesgos

 Se anexa el documento de la calificación otorgada.